Список книг
|
« Предыдущая | Оглавление | Следующая » Шершеневич Г.Ф.
Курс торгового права. Т. II: Товар. Торговые сделки.
§ 123. Учет векселейЛитература. Helfferich, Diskont und Währung, 1900; Landmann, System der Diskontpolitik, 1900; Friedrich, Die Währungs-und Diskontpolitik der Deutschen Reichsbank, 1895; Maync, Der Diskont, 1899; Loubet, La Banque de France et l'escompte, 1900.
I. Экономическая сторона. Под именем учета векселей или приема к учету понимается платеж векселедержателю банком вексельной суммы до срока, с вычетом процентов за время, остающееся до срока. Векселедержатель получает удовлетворение до срока, но неполное; банк, производя векселедержателю досрочный платеж, сохраняет в свою пользу разность между той суммой, какую он получит в срок платежа, и суммой, какую он уплачивает теперь. Эта разность определяется в форме годового процента и носит название учетного процента или дисконта. Лица, участвующие в учетной операции, называются дисконтером, т.е. тем лицом, которое принимает к учету вексель, и дисконтантом или дисконтистом, т.е. лицом, предъявляющим вексель к учету. В роли дисконтера выступает главным образом банк, но рядом с ним учетной операцией занимаются и отдельные лица. Деятельность последних имеет частью предосудительный характер, сближаясь с ростовщичеством, частью же весьма полезный, потому что такие дисконтеры являются посредниками между банком и векселедержателями, неизвестными банку, который соглашается на прием к учету ради поставленной на векселе надписи частного дисконтера.
Является ли учет личным кредитом? Некоторые экономисты готовы это отвергать, утверждая, что учет основывается не на доверии к личности векселедержателя, а к той коммерческой сделке, которая лежит в основе учитываемого векселя[967]. С этим взглядом нельзя согласиться. Конечно, вексель, опирающийся на торговую сделку, внушает большее доверие, нежели вексель, представляющий заем для целей потребления, но все же при учете банк доверяет лицам, подписи которых значатся на векселе, а не какой-либо реальной ценности, имеющейся в его руках. Поэтому следует признать более правильной точку зрения нашего законодательства, которое относит учет векселей к личному кредиту[968].
Учетная операция, являясь основной активной операций банков, имеет крупное народнохозяйственное значение. Она дает постоянный, правильный источник кредита для предпринимателей, вынужденных выжидать платежей за проданные продукты. Возможность, путем учета, располагать денежными средствами, на даст производству останавливаться. Путем простого повышения или понижения учетного процента банки оказываются в состоянии влиять на капиталы, вложенные в производство, то усиливать производство, то задерживать чрезмерное производство.
II. Юридическая природа. Вопрос о юридической природе учета векселей имеет не только теоретический интерес, но и практический там, где существует норма предельного процента, допускаемого при займах. Как только учетный процент доходит до этой нормы, сразу поднимаются сомнения, допустимы ли те установившиеся способы исчисления дисконта, которые в сущности переходят за законную норму, вследствие принятия года в 360, а не 365 дней, вследствие вычисления процента со всей вексельной суммы, а не с суммы, выдаваемой дисконтанту.
Первое впечатление от учета таково, что банк дает деньги тому, кто не имел права требовать их от него, в надежде получить их обратно в определенный срок, а следовательно, учет подходит к займу. Этому впечатлению поддаются не только экономисты[969], но и юристы[970]. Но с юридической точки зрения подводить учет под заем не представляется возможным. При займе кредитор приобретает право требовать возвращения денег от того лица, которому они были даны. Между тем при учете банк, выдав денежную сумму дисконтанту, приобретает право требовать не той же суммы, а большей, не от дисконтанта, а от плательщика по векселю. Дисконтант отвечает перед банком лишь субсидиарно, когда утрачивается надежда получить деньги от вексельного должника.
Желание избегнуть последствий, связанных с признанием учета за заем, побуждает некоторых видеть в учете куплю-продажу[971]. Банк покупает вексель за одну цену, рассчитывая продать его по другой, высшей. Но, помимо соображения о том, что предметом купли-продажи следует признавать только материальные вещи, взгляд на учет как на куплю-продажу несостоятелен уже потому, что положение дисконтанта значительно отличается от положения продавца. Последний, передав вещь, соответствующую договору и принадлежавшую ему на праве собственности, свободен от всякой ответственности перед покупщиком. При учете, напротив, дисконтант продолжает нести ответственность перед дисконтером.
Учет векселей не может быть рассматриваем как комиссионное поручение о взыскании по векселю, потому что в этом случае банк действует вполне самостоятельно. Если бы это было комиссионное поручение, банк имел бы право на комиссионное вознаграждение, на провизию, а не на вычет процента.
В действительности учет векселей представляет собой не что иное, как индоссамент, т.е. передачу векселя со всеми обычными его последствиями и особенностями.
В некоторых уставах наших частных банков говорится об учете векселей за одной подписью векселедателя (соло-вексель), под обеспечение различных ценностей. Но в этом случае никакого учета и нет, а имеется лишь заем в форме простого векселя, обеспеченный закладом.
III. Условия учета. Принимая к учету вексель, банк, стремящийся поставить свои операции на твердую ногу, предварительно взвешивает величину риска, связанного с учетом, и отбирает только те векселя, которые внушают основательное доверие к исполнительности должников. К учету банк принимает лишь векселя, отвечающие известным условиям.
а. Банк прежде всего считается с кредитоспособностью той фирмы, которою подписан простой вексель, или на которую трассирован переводный вексель. При определении наличности этого условия, как и других, банк действует через имеющийся в его составе учетный комитет, состоящий из лиц, хорошо знакомых с местным рынком, с положением дел местных купцов, с их добросовестностью и состоятельностью. Этим уже подсказывается необходимость принимать к учету векселя только от лиц, торговля которых совершается в районе деятельности банков. Чтобы принять к учету вексель от лица, неизвестного банку, последний должен потребовать вмешательства со стороны частных дисконтеров. Такова осторожная практика солидных банков.
b. Закон опасается, однако, что побуждаемые желанием развить свои активные операции банки могут преувеличивать доверие к личности вексельного плательщика. Чтобы дать большую твердость учету, закон нередко предъявляет к банкам требование, чтобы они дисконтировали векселя, имеющие на себе, кроме подписи плательщика, еще другие подписи. Естественно, что чем больше подписей на векселе, чем более число лиц, ответственных перед банком в силу вексельного права, тем сильнее уверенность банка в том, что он получит в срок удовлетворение по учтеному им векселю. Законодательства ограничивают свои требования известным minimum'ом подписей, без которого банк не должен учитывать векселю. Государственные банки Англии и Франции требуют трех подписей для приема векселя к учету, банк Германии допускает и две подписи. Наше законодательство ограничивается требованием двух подписей как для Государственного Банка[972], так и для городских и общественных банков[973], и для частных кредитных установлений[974]. Требованию двух подписей простой вексель удовлетворяет, если на нем, кроме подписи векселедателя, имеется подпись содолжника, поручителя или надписателя, а переводный вексель (тратта), - если, кроме подписи акцептанта, имеется еще подпись содолжника, поручителя или надписателя.
с. Условие, выставляемое при учете со стороны основания выданного векселя, заключается в том, чтобы под ним была реальная ценность, поступившая к ответственному лицу. Банк может иметь доверие только к таким векселям, которые выдаются по торгово-промышленным сделкам, предполагая производительное назначение полученных сумм. Если продавец предлагает к учету вексель, выданный покупщиком, то банк имеет уверенность, что последний будет в состоянии оплатить вексель из суммы, вырученной от перепродажи приобретенного товара. Такой уверенности у банка не может быть, если вексель выдан ввиду нужды в деньгах для заграничной поездки. Поэтому банки не принимают к учету векселей, выданных по основаниям, не имеющим ничего общего с промышленностью. Государственному банку запрещено принимать векселя, не основанные на торговых сделках[975]. Частные банки руководствуются обыкновенно тем же правилом. Только единичные лица, занимающиеся дисконтом, решаются принимать к учету всякие векселя.
С этой стороны банку угрожает опасность принять к учету вексель, по видимости торговый, а в действительности беспочвенный. Это так называемые приятельские векселя (papier de complaisance), выдача которых ведет к тому, что называется скачкою на векселях (Wechselreite-rei). Не находя иного источника кредита, двое лиц соглашаются прибегнуть к учету векселя, выданного без всякого основания. Иванов выдает вексель Петрову, который учитывает его в банке, симулируя, будто вексель выдан по торговой сделке. Иванов соглашается на это, имея в виду, что Петров к сроку выкупит его вексель, или же, если не найдет денег, выдаст в свою очередь Иванову вексель на бóльшую сумму, и Иванов учтет его в банке. Эта операция, поднимаясь все выше и выше, покрывая один вексель другим, таким же беспочвенным, чаще всего запутывает приятелей и оканчивается остановкой в платежах. В этой проделке могут принять участие не двое, а более лиц, чем затемняется истинная подкладка операции и усыпляется внимание банка.
d. Чем дальше отстоит срок платежа от момента учета, тем больше риск банка, тем дольше средства его остаются вне оборота. Вот почему рациональная банковая политика предлагает принимать к учету векселя с кратким сроком. В западноевропейской практике общепризнан максимальным 3-месячный срок. По условиям нашей торговли, в которой оборот значительно продолжительнее, такой краткий срок недостаточен. В Государственном банке, по закону, векселя принимаются к учету лишь в том случае, если до срока платежа по ним остается не более 6 месяцев, хотя банку может быть предоставлено, по постановлениям совета банка, утверждаемым министром финансов, принимать к учету в известных местностях и для определенных видов торговли и промышленности векселя и обязательства, по которым до срока платежа остается свыше 6, но не более 12 месяцев[976]. Городские общественные банки не должны принимать к учету векселей, до платежа по которым остается более 12 месяцев[977]. В уставах частных банков чаще всего встречается 9-месячный срок[978].
IV. Учетный процент. Сумма, удерживаемая банком в свою пользу при учете, выражается в виде процента с вексельной суммы. Существуют различные системы исчисления учетного процента. Общепринято только, для упрощения вычислений, принимать год за 360 дней, а месяц за 30.
Особенность учетного процента, и в этом его отличие от процента при займе, что он взимается не postnumerando, как последний, а praenumerando, при самом учете. Проценты за учет, говорит устав Государственного Банка, взимаются вперед по расчету числа дней со дня выдачи денег по срок обязательства[979]. То же начало повторяет закон для городских общественных банков[980]. Несомненно, это общий принцип учетной операции.
Как же определяется величина учетного процента? В отношении Государственного Банка установление размера учетного процента закон возлагает на совет банка, постановление которого утверждается министром финансов. Размер этот сообразуется с условиями торговли и промышленности, а также с состоянием денежного рынка. Процент сей может быть неодинаков по местностям Империи и для различных видов торговли и промышленности. Он может быть меньше для учета на короткие сроки сравнительно с учетом на долгие сроки. Пересмотр учетного процента производится не реже, как через 3 месяца. О всяком изменении процента публикуется во всеобщее сведение и выставляется объявление в помещениях учреждений банка[981]. В общественных банках учетный процент определяется правлением банка обще с городским головой и членами управы и объявляется во всеобщее сведение публикацией в Губернских Ведомостях и вывешиванием в приемных комнатах[982]. Что касается частных банков, то размер учетного процента определяется правлением банка и объявляется, как выражаются уставы, заблаговременно публикацией в "Правительственном Вестнике". Из этого следует, что частные банки не вправе по своему усмотрению назначать учетный процент применительно к каждому случаю. Банк, конечно, может отвергнуть предлагаемый ему вексель под предлогом неблагонадежности, но если он принимает его, то должен держаться процента, действующего в это время, в силу сделанной публикации.
V. Последствия учета. Так как учет производится путем индоссамента, то банк не имеет дела с плательщиком по векселю до наступления срока платежа. Однако при учете векселей в общественных банках, дисконтер обязывается подпискою уведомить векселедателя, что его вексель дисконтирован в банк, чтобы тот знал, что обязан заплатить банку[983]. Однако никакой санкции для этой подписки законом не установлено. Такая подписка не указывается ни в уставе Государственного Банка, ни в частных банках.
Государственный Банк, в силу особой, законом предоставленной ему привилегии, может требовать доставления ему во всякое время балансов и отчетов от торгово-промышленных фирм и частных кредитных и банкирских учреждений, пользующихся кредитами по векселям, а также выписок из торговых книг и других сведений, необходимых для выяснения имущественного положения должника[984]. Всякий другой банк может поставить условием приема к учету, чтобы предъявитель представил эти сведения, но, приняв к учету, частный банк уже не вправе предъявлять подобное требование, потому что закон не дает ему права требовать "во всякое время".
Если плательщик по учтенному Государственным Банком векселю окажется несостоятельным до истечения срока векселя, то банк извещает о том предъявителя, который через три дня обязан или "выкупить" вексель несостоятельного векселедателя или заменить (?) его другим (?) благонадежным залогом[985]. То же правило установлено в отношении городских общественных банков с тою лишь разницею, что срок от 3 дней удлиняется до 20[986].
Примечания:
|
